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132****1944

我公司是属于人力资源的一般纳税人,劳务派遣是差额计税,我给你发一张我们开的发票,帮我看看会计分录怎么做

我公司是属于人力资源的一般纳税人,劳务派遣是差额计税,我给你发一张我们开的发票,帮我看看会计分录怎么做
2019-12-23

借银存25000贷主营业务收入,销项 借主营业务成本227500 销项抵减 贷银存

2019-12-23
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132****1944

追问:借主营业务成本227500 销项抵减, 贷银存

2019-12-23
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答疑老师

回答:你好,什么问题?

2019-12-23
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132****1944

追问:老师你别省事,你都给我写出来具体数字吧,把科目给我写完整,因为不是特别懂你发的

2019-12-23
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132****1944

追问:你只是发个这对小白们来说不懂的

2019-12-23
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132****1944

追问:你把这个业务的完整分录包括数字帮我写一下吧,然后方便看着理解一下

2019-12-23
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132****1944

追问:我要正确的答案啊,请麻烦快一些吧,老板急着要账呢

2019-12-23
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答疑老师

回答:借:银行存款 25000 贷:主营业务收入 25000-107.14 应交税费--简易计税 107.14 借:主营业务成本 22750 贷:应付职工薪酬 22750 那你直接理解这个

2019-12-23
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132****1944

追问:那你刚才说的销项抵减是什么意思?抵减什么数?哪个是正确的呀?我要权威正确的答案

2019-12-23
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132****1944

追问:那我差额交税,我交的税应该是多少?107.14吗?

2019-12-23
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132****1944

追问:我想把有关差额征税这一块整明白了

2019-12-23
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答疑老师

回答:那你刚才说的销项抵减是什么意思?抵减什么数?哪个是正确的呀?我要权威正确的答案 第一个是好理解 按差额,销项-销项抵减之后的交税 很早之前这么做 现在直接按发票的来就可以,省事

2019-12-23
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答疑老师

回答:那我差额交税,我交的税应该是多少?107.14吗? 107.14

2019-12-23
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132****1944

追问:从发票上能看出来我交多少税吗?我的差额交税应该交多少?

2019-12-23
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答疑老师

回答:税额就是你需要交的。

2019-12-23
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132****1944

追问:我差额交税的是应该107.14吗?,现在税率是多少?5%吗?

2019-12-23
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答疑老师

回答:你好是的 税率5%

2019-12-23
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132****1944

追问:一般纳税人的差额处理交税像给收款单位开发票,以及支付工人工资时 分别做什么分录呢?存在销项税和进项税的分录吗?还是直接刚才按你说的,走简易征收直接写差额税收款

2019-12-23
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答疑老师

回答:借:银行存款 25000 贷:主营业务收入 25000-107.14 应交税费--简易计税 107.14 借:主营业务成本 22750 贷:应付职工薪酬 22750 确认收入的分录 支付工资借应付职工薪酬,贷银存,应交税费-个税

2019-12-23
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答疑老师

回答:简易计税的那里可以直接写差额计税的

2019-12-23
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132****1944

追问:增值税附表1那个收入,按你说分录数据的填的不对,它上面自动显示的是,25,000换算为不含税收入收入是23809.52,对应的肖像税是1190.48,这样的话才和我的,增值税申报表一一的收入才是一致的,

2019-12-23
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答疑老师

回答:你好,附表三可以抵扣 你是差额计税的 你得录入主营业务成本 最后合记销项是107.14

2019-12-23
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